Reena・Austin 成長保障規劃 財務精算與設立提案
這份報告，是把阿公阿嬤對 Reena 和 Austin 的疼愛，轉換成一套看得懂、查得到、用得安心的財務計畫。我們把孩子們從現在到大學畢業、整整 21 年裡，每一筆教育、生活、保障與娛樂支出，逐年估算出來，並說明每一個數字背後的依據。希望這份報告，能讓兩位長輩清楚知道：這筆心意，會用在哪裡、用多久、夠不夠。
信託的價值不只在金額大小，更在於「制度」——讓這筆錢無論時間過多久，都能被安全、正確地使用。
9,840萬元一旦撥入信託，即與家族其他財產分離。未來不論家族事業、婚姻或其他財務狀況如何變化，這筆錢都不受牽連、不被追討，專屬於 Reena 與 Austin。
學費由信託專戶直接匯給學校；生活與醫療支出採實報實銷。每一次提領都有明確用途紀錄，避免資金被移作他用。
由受託銀行與信託監察人共同把關，定期出具標準化收支報告，讓出資的長輩清楚掌握每一筆錢的流向與餘額水位。
信託要讓人放心，重點不在金額多大，而是每一筆支出都「有道理、可以查」。我們採用「相互獨立、完全窮盡」（MECE）的拆解方式，把 21 年的支出分成四大類別——彼此不重複計算，也不遺漏任何項目，再用統一的通膨假設逐年推算。
0% 投資報酬：故意「往壞處想」
我們假設信託資金完全不投資增值，只計算純消耗。如果連 0 報酬都能撐過 21 年，代表本金規模本身已經足夠保守、足夠安全——這是刻意留出的安全係數，不是樂觀預期。
2.84% 通膨率：雙軌加權推算
信託支出中，教育學費佔比最高、漲幅也最快，因此給予較高權重；生活物價（CPI）漲幅較緩，權重較低。這個假設比單純套用官方公告 CPI（一般約 2% 上下）更貼近這個信託實際會面對的成本上漲速度。
本頁所有數據均已對照原始試算檔案《劉家孫子女成長養育費用估算信託模型.xlsx》逐年逐項核對，並修正一處兩名子女才藝編列規則不一致之計算瑕疵，確保口徑一致。
依康橋學制階梯成長，滿18歲後改編列海外大學費用：
| 幼兒園（幼幼班–大班） | 40萬／人／年 |
| 小學（G1–G6）／國中（G7–G9） | 50萬／人／年 |
| 高中（G10–G12） | 60萬／人／年 |
| 海外大學（18–21歲，含學費住宿生活費） | 300萬／人／年 |
| 才藝／語言培育（G1起至高中畢業） | 14.4萬／人／年 |
才藝費細項：每週3堂課（學科加強＋才藝），每堂1,000元，每月4週＝1.2萬／月＝14.4萬／年。大學階段因海外學費已涵蓋整體生活與培育資源，不再重複編列，符合 MECE 原則。
兩孩合計，依照顧強度分三階段遞減：
| 學齡前保母期（2026–2027） | 154萬／年 |
| 國小陪伴期（2028–2030） | 103萬／年 |
| 中學獨立期（2031–2042） | 88萬／年 |
| 2043年起（雙子皆赴海外） | 0元（併入留學費用） |
細項：奶粉、尿布、保母薪水（每人每月3萬）、買菜及日用品（每週1萬）。隨孩子成長、自理能力提升，保母與奶粉尿布需求依序遞減；18歲赴外留學後，國內生活費依 MECE 原則歸零，避免與留學費中已含的生活成本重複計算。
31萬／年（兩孩合計）
固定編列醫療與意外保險費，建立基礎防護網，避免突發醫療需求侵蝕教育本金。
34萬／年（2026–2042）
國內每月2萬＋國外每年1次10萬。唯一非剛性支出，信託監察人可視情況優先刪減此項，以保全教育與生活需求。
每一筆支出何時開始、何時結束、為什麼在某一年突然變化——都不是隨意設定，而是跟著 Reena 與 Austin 真實的成長階段走。
Reena（4歲）就讀幼兒園中班，學費40萬。此階段為生活維護模組全期最高峰（154萬／年），對應兩名幼童的保母照護與奶粉尿布開支。
Reena（6歲）入學康橋小學G1，學費調升至50萬，同步啟動才藝補習預算（14.4萬／年）。居家照護強度下降，生活費降至103萬。
Austin（6歲）入學康橋小學G1，兩孩才藝費全面啟動。雙寶皆具基礎自理能力，生活費落底至中學獨立期基準88萬。
學費依梯度持續成長（國中50萬→高中60萬）。Austin 則依其自身年齡，於2037、2040年依序進入國中、高中階段。
Reena（18歲）入學海外大學，單人教育預算躍升至現值300萬（加計通膨後約444萬／年），信託進入高資本消耗期。
Austin（17歲）完成高中學業。本年度為旅遊娛樂預算最後一年編列，兩孩皆完成國內學制，隔年起雙雙轉往海外求學。
Reena大四、Austin大一同時於海外就學，全期資金消耗最劇烈的一年，當年度總支出突破1,000萬。國內生活費與旅遊預算依 MECE 原則全數歸零退場。
Austin大學畢業，完成階段性傳承任務。在最保守的全配情境下，仍可保留結餘，留下作為兩孩成年後的第一桶金。
我們已經試算過最可能發生的情況，但您也可以調整下方參數，立即看到 21 年現金流與資金水位如何隨之改變。
選擇一個情境快速套用，或直接修改下方任一參數進行自訂試算。
21年累計支出
0
資金使用率 0%
2046期末結餘
安全0
佔本金比例 0%
最高峰支出年度
—
支出金額 —
21年平均年支出
0
含通膨複利效應
表格會隨上方試算參數即時更新；2040、2043年（留學關鍵年度）已特別標示。
單位：新臺幣元（TWD），數字已採四捨五入至整數
| 年度 | R歲 | A歲 | R學費 | R才藝 | A學費 | A才藝 | 教育合計 | 生活合計 | 風險合計 | 旅遊合計 | 當年總支 | 期末結餘 |
|---|
在最嚴格的假設下（投資報酬0%、且全額撥付旅遊娛樂預算），9,840萬元本金仍可完整支應兩孩到2046年的所有需求，最終保留約57萬元結餘，不會中途用盡。
這個結餘僅佔本金的0.6%，屬於「剛好打平」而非「寬鬆有餘」，建議仍須每年覆核實際支出與通膨，及早因應落差。
旅遊娛樂預算（每年34萬）是計畫中唯一非剛性的支出。若全數取消，結餘可從57萬提升到約787萬元，等於是這個計畫的「安全氣囊」。
若信託資產願意承受極低風險、追求年化1.5%左右的穩健報酬，結餘可大幅提升至約2,200萬元以上——小幅穩健投資對方案有顯著幫助，但並非必要條件，即使0報酬，方案本身依然成立。
我們也試算了最壞情況：若通膨真的飆升到4%並持續21年不調整，信託最終會出現約1,385萬元的資金缺口。但這種情況可透過「每年覆核、優先刪減旅遊預算」提前因應，而非等到最後一刻才處理。
這份報告盡可能用最謹慎、最容易查核的方式，把每一筆支出的來龍去脈說清楚。最終的決定，仍留給阿公阿嬂——我們的責任，是讓這個決定，建立在清楚、可信的數字之上。